НПД · УСН

Калькулятор налога: самозанятый или ИП

Сравните, сколько налога заплатите как самозанятый (НПД) и как ИП на УСН — и увидите, когда выгоднее сменить режим. Бесплатно и без регистрации.

Режим

Кто ваши клиенты

Доход за год, ₽*

Налог за год

48 000 ₽

НПД 4% × 1200000 ₽ = 48000 ₽

Ориентировочный расчёт. Для УСН не учтены страховые взносы ИП и региональные ставки — они могут заметно изменить итог.

Готовы действовать по этому расчёту?

Зарегистрируйтесь бесплатно — ИИ-юрист поможет выбрать режим, оформить документы с заказчиками и не попасть на переквалификацию.

Сделать документ бесплатно

НПД или УСН — что выбрать

Самозанятость (НПД): 4% с доходов от физлиц и 6% от ИП/юрлиц, без страховых взносов и отчётности, но с лимитом 2,4 млн ₽ в год и без найма сотрудников. УСН для ИП: 6% с доходов или 15% с разницы «доходы минус расходы», плюс фиксированные страховые взносы — зато лимиты в сотни миллионов и можно нанимать.

Расчёт ориентировочный: для УСН не учтены страховые взносы и региональные пониженные ставки.

Частые вопросы

Какой налог платит самозанятый?+

4% с доходов от физических лиц и 6% с доходов от ИП и юридических лиц (налог на профессиональный доход, 422-ФЗ). Страховых взносов и отчётности нет.

Какой лимит дохода у самозанятого?+

2,4 млн ₽ в год. При превышении режим НПД перестаёт действовать — сверхлимитный доход облагается по другому режиму (НДФЛ или УСН после регистрации ИП).

Когда ИП на УСН выгоднее самозанятости?+

Когда доход выше лимита НПД, нужны наёмные сотрудники или значительные подтверждаемые расходы (УСН «Доходы минус расходы» 15%). Учтите: у ИП есть фиксированные страховые взносы.